Vous souhaitez réaliser des travaux chez vous tout en réduisant votre facture fiscale ? Bonne nouvelle : certains travaux permettent de bénéficier d’une déduction d’impôts. Que vous soyez propriétaire occupant ou bailleur, il existe des dispositifs avantageux pour optimiser votre fiscalité. Mais attention, tous les travaux ne sont pas éligibles ! Alors, quels travaux pouvez-vous défiscaliser ?

Travaux éligibles à la défiscalisation

L’administration fiscale classe les travaux en plusieurs catégories. Ceux qui ouvrent droit à une déduction fiscale ou un crédit d’impôt sont principalement :

• Les travaux de réparation et d’entretien

• Les travaux d’amélioration

• Les travaux de rénovation énergétique

Voyons comment chacun d’entre eux peut vous permettre de réduire votre impôt.

1. Travaux de réparation et d’entretien

Les travaux de réparation et d’entretien permettent de maintenir un bien en bon état sans en modifier la structure. Ils sont 100 % déductibles des revenus fonciers si vous louez votre bien.

Exemples de travaux éligibles :

• Réfection d’une toiture

• Remplacement de canalisations

• Travaux de peinture

• Remise en état des installations électriques

Pourquoi c’est intéressant ? En déduisant ces dépenses de vos revenus locatifs, vous réduisez l’assiette imposable et donc l’impôt sur le revenu.

2. Travaux d’amélioration

Ces travaux apportent un confort supplémentaire à votre bien sans en modifier la structure. Ils sont également déductibles des revenus fonciers pour les biens mis en location.

Exemples de travaux d’amélioration :

• Installation d’un chauffage central

• Ajout d’une salle de bain ou d’une cuisine équipée

• Mise en place d’un ascenseur

• Isolation phonique

Attention, les travaux réalisés dans un local à usage professionnel ou commercial ne sont pas déductibles, sauf s’ils facilitent l’accès aux personnes handicapées.

3. Travaux de rénovation énergétique

Avec la transition écologique, l’État encourage les propriétaires à améliorer la performance énergétique de leurs logements. Ces travaux ouvrent droit à des crédits d’impôt et subventions.

Exemples de travaux éligibles :

• Isolation thermique (murs, toiture, fenêtres)

• Installation d’une pompe à chaleur

• Mise en place d’un chauffe-eau solaire

• Pose de panneaux photovoltaïques

Le dispositif MaPrimeRénov’ remplace désormais le CITE (Crédit d’Impôt pour la Transition Énergétique) et propose des aides adaptées à tous les foyers.

Travaux non déductibles

Certains travaux ne donnent droit à aucune déduction fiscale :

• Construction d’un nouveau logement

• Agrandissement ou extension d’un bien existant

• Transformation d’un local commercial en habitation

Ces travaux sont considérés comme des investissements, et non comme des dépenses d’entretien ou d’amélioration.

Comment déclarer ses travaux pour bénéficier de la déduction fiscale ?

Pour faire valoir vos droits, vous devez conserver toutes vos factures (matériaux et main-d’œuvre) et les joindre à votre déclaration de revenus.

En cas de location

Si votre bien est en location nue et que vous êtes au régime réel d’imposition, vous pouvez déduire vos travaux sur votre déclaration des revenus fonciers (formulaire 2044).

Pour les crédits d’impôt

Si vous réalisez des travaux éligibles à un crédit d’impôt, indiquez-les sur votre déclaration de revenus (formulaire 2042 RICI).

Zoom sur le dispositif Denormandie

Le dispositif Denormandie est une opportunité idéale pour ceux qui souhaitent investir tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Il permet aux investisseurs de défiscaliser jusqu’à 21 % du prix du bien en contrepartie de travaux de rénovation et d’une mise en location.

Conditions d’éligibilité :

• Achat d’un bien ancien dans une ville éligible

• Réalisation de travaux représentant au moins 25 % du prix d’achat

• Location du bien pendant 6, 9 ou 12 ans

Ce dispositif est particulièrement intéressant pour ceux qui souhaitent investir dans l’immobilier tout en optimisant leur fiscalité.

En conclusion : Défiscaliser vos travaux est une stratégie efficace pour réduire votre impôt tout en valorisant votre patrimoine. Entre déduction des revenus fonciers, crédits d’impôt et dispositifs incitatifs comme le Denormandie, plusieurs options s’offrent à vous. N’oubliez pas de bien préparer vos démarches pour maximiser vos économies fiscales !

Vous souhaitez défiscaliser mais vous ne savez par par où commencer ? Alors consultez ce guide qui recense tous les avantages fiscaux.